财务上，月末都会针对财务数据进行结转处理，也就是我们常说的“扎帐”。那么在进行财务结转之前，我们还需要针对各门店的成本费用及营业账款的收入情况进行核算，确认所有该登记建立的单据都有及时建立、该审核的单据都有及时处理等。

①工资奖金社保

用支出单登记工资及奖金支出，若当月只发一部分，则可以用记账凭证登记应付薪酬。普通员工借记“经营费用”、店长可计“管理费用”。

②耗材使用成本

查询当月耗材使用总金额可登记材料支出，通过盘点可统计当月算好材料总金额，登记记账凭证从贷记资产类“原材料”科目，借记“主营业务成本”。

③设备抄表费用

查询设备抄表数并非结算印张费用，若印张费用当月没有支付给设备商，则可使用记账凭证借记“应付费用”，贷记“主营业务成本”中的“抄表费用”二级科目。

④设备计提折旧

简单的方法就是将估算的每月折旧费用做支出单登记即可。正确的做法是利用记账凭证做设备折旧费用计提管理。（非大额费用的设备建议当月直接做支出单入成本）

⑤营业财务会计税费

税费月初才会扣除，核算当月的应缴税费后，登记记账凭证，借记“营业税金”，贷记“应付税金”。建议每月将所得税计提出来。

⑥大额预付摊销

对于房租等大额支出，花费时，建立供应商并登记预付单，每个月建立应付单并做结付，按月摊销这些费用。

⑦管理费用计提（适用于535、537版本）

根据内部设定的比例，核算计提费用，建立支出单，对应总部需要建立的收入单。利用此费用给总部创造收入并且可以实现财务上的运转。

⑧结算总部账款（适用于535、537版本）

用记账凭证冲销各个应付总部、应收总部、应付它店等科目的余额，根据余额的正负，相应的在总部做收入或支出凭证。

⑨期末结账操作

按照自然月时间，月末最后一天确认完成以上财务相关操作后，执行【期末结账】。若当天无法完成结账，之后所建立的单据，则先不要审核，待结账后再做审核。否则将造成非当月的财务账款核算到了当月。